Ви працювали віддалено минулого року? Можливо, на вас чекає несподіваний податок.

Віддалена робота може бути як благом, так і спадом податків, залежно від того, де ви живете.

чи потрібна мені нова ліцензія для польоту
Ілюстрація жінки, що працює за комп

Віддалених працівників, які працювали за межами штату під час пандемії, може чекати податковий сюрприз.

Getty Images/iStockphoto

Ця історія входить до групи оповідань під назвою Перекодувати

Розкриття та пояснення того, як змінюється наш цифровий світ — і змінює нас.



Пандемія прискорила перехід на віддалену роботу, а разом з цим і можливість того, що ці співробітники можуть жити де завгодно. Це може означати вищий рівень життя та нижчу ставку податку на прибуток зростає кількість віддалених працівників . Але в деяких випадках це може означати те, що доведеться платити податки за місце, де вони зараз ні живуть, ні працюють — або навіть не перебувають оподатковується з одного і того ж доходу двічі .

Ситуація може бути дуже складною, і Інтернет рясніє людьми, які намагаються зрозуміти, що відбувається. Reddit, зокрема, переповнений питаннями про те, куди віддалені працівники повинні подавати свої податки цього року: якщо ви на карантині з родиною на пару місяців в іншому штаті, ніж той, де ви працюєте, але не оновили свої податкові утримання, чи потрібно подавати дві державні податкові декларації? Якщо ви працював дистанційно в державі без податку на прибуток але ваша робота знаходиться в державі, де є податок на прибуток, ви повинні його платити? Що ви робите, якщо ви є оподатковується державою, в яку ви не заходили ?

Відповіді, на жаль, залежать від низки факторів, у тому числі від того, які штати та скільки часу ви там перебували, за словами експертів з податків, з якими ми спілкувалися. Напередодні податкового сезону, ось на що звернути увагу, коли подаєте податки на віддалену роботу.

Загадка правила зручності

Як правило, ваш прибутковий податок залежить від того, де ви фізично перебуваєте під час отримання доходу. Отже, якщо ваш офіс роботи знаходиться в штаті А, але через пандемію ви живете та працюєте повний робочий день у штаті Б, ви сплачуватимете дохід та всі інші податки до штату Б. Якщо в штаті Б податки на прибуток нижчі, ніж у штаті Відповідь, це було б благом для віддалених працівників, які переїхали. Це також може бути причиною того, що більше людей підвищують ставки тепер, коли вони менше прив’язані до офісу.

zara мені дійсно байдуже, ти жакет

Податки, звісно, ​​складніші, особливо якщо ваша робота базується в одному з семи штатів, зручних для роботодавця або правила зручності — Арканзас, Коннектикут, Делавер, Небраска, Нью-Йорк, Пенсільванія і, починаючи з пандемія, Массачусетс — поки ви живете і працюєте в іншому місці.

Правило зручності може зобов’язувати працівників сплачувати податок на прибуток в ті штати, в які вони тепер ніколи б не вступили, оскільки воно оподатковує прибуток залежно від місця розташування офісу роботодавця. Зазвичай, коли це відбувається, держава, де проживає особа, надає податковий кредит для заліку податків у штаті, де ця особа працює. Але в деяких випадках, коли працівник повністю проживає і працює в штаті, ця держава може по праву хотіти оподатковувати цей дохід і не зараховувати податки для неживої, непрацюючої держави, що призводить до випадків подвійного оподаткування, відповідно до податкова політика некомерційного Податкового фонду.

Щоб уникнути цього, важливо повідомити свою роботу, де ви живете, щоб вона могла утримувати податки з правильного штату. Також важливо проконсультуватися з податковим фахівцем, оскільки податкова ситуація — а також те, що потрібно для того, щоб бути резидентом цього конкретного штату — суттєво різниться в залежності від штату та далека від інтуїтивної.

Наприклад, якщо ваша робота в Каліфорнії, але ви живете повний робочий день і працюєте віддалено в Техасі, вам не доведеться платити податки на свою заробітну плату, оскільки в Техасі немає податку на прибуток. Якщо ваша робота знаходиться в Нью-Йорку, штаті з правилами зручності, але ви жили і працювали в Техасі, вам доведеться сплатити податок на прибуток Нью-Йорка. Якщо ваша робота знаходиться в Нью-Йорку, але ви жили і працювали у Вірджинії, можливо, вам доведеться сплатити податок на прибуток в обох штатах. Навіть коли штати надають кредит, працівникам доведеться брати на себе цей тягар подвійного оподаткування, поки не прийдуть їхні податкові декларації.

Тому правило зручності може здаватися дуже несправедливим.

Якщо ви нічого не робите, щоб скористатися державними послугами або ресурсами цього штату, це не тільки здається несправедливим, але й створює конфлікти з податковими кодексами інших штатів, сказав Джаред Вальчак, віце-президент з державних проектів у Tax Foundation. Перекодувати.

У цьому податковому сезоні приділіть особливу увагу

Як і багато чого, що відбувалося під час пандемії, рішення про віддалену роботу часто приймалися швидко і без особливого планування. Як наслідок, більшість американців, які працювали віддалено під час пандемії, не усвідомлювали можливих податкових наслідків віддаленої роботи і не усвідомлювали, що їм довелося змінити утримання державного податку відповідно до місця проживання, яке вони фактично проживали. Harris Poll від імені Американського інституту CPA (AICPA). Майже половина не знали, що в кожному штаті існують різні закони, пов’язані з віддаленою роботою.

Також незрозуміло, скільки людей переїжджає в різні штати, щоб працювати віддалено, оскільки в даних IRS спостерігається затримка. Але рухається дані United Van Lines Останній рік свідчить про те, що люди все частіше переходять із штатів із високими податками до штатів із нижчими податками на прибуток або без них. А McKinsey Global Institute аналізує 800 робочих місць виявили, що здатність працювати дистанційно дуже сконцентрована в кількох висококваліфікованих професіях і галузях, включаючи фінанси, менеджмент, професійні послуги та інформаційні технології.

Фішер Прайс вібраційний рок і гра

Кетрін Стентон, колишній голова державного та місцевого податкового комітету AICPA, каже, що вона ставила все більше запитань про віддалені ситуації за межами штату від клієнтів, як працівників, так і роботодавців.

Я думаю, що це відбувається часто, напевно, сказав Стентон. І залежно від того, де ваша робота і де ви живете, це може бути фінансово вигідним. Я вважаю, що це чудова стратегія, додала вона, але ви повинні переконатися, що ви працюєте не на тих роботодавців, які відповідають правилам роботодавців, а потім, можливо, ви тиснете на цих роботодавців, щоб вони створили офіс десь в іншому місці.

коли очікується кінець світу

Наприклад, якщо ви працюєте у більшій компанії, вони можуть призначити вас в офіс за межами штатів, що не відповідають правилам зручності, щоб ви могли уникнути оподаткування штатом, у якому ви не перебуваєте, сказав Стентон. Вальчак з Податкового фонду сказав, що, шукаючи короткострокових податкових надходжень, штати за правилами зручності можуть втратити довгострокові податкові прибутки, спрямовуючи бізнес в інше місце.

Слід також зазначити, що штати без податку на прибуток часто компенсують це вищими податками з продажу, майна та інших податків. Існують компроміси між тим, що ці штати купують за цей податок (врахуйте школи та дороги).

Наразі деякі уряди намагаються пом’якшити ситуацію. А кількість держав дозволили людям, які зараз працюють віддалено, оподатковуватись у штаті, де розташована їх робота. Нью-Гемпшир, де зараз живуть і працюють багато людей, які працюють на фірми в Массачусетсі, подала позов у Верховному суді через те, що Массачусетс продовжує стягувати прибутковий податок з людей, які працюють віддалено в Нью-Гемпширі, який не стягує прибутковий податок. Ряд інших держав, в т.ч Нью-Джерсі, Коннектикут та Айова подали дружні висновки в випадку. На федеральному рівні також існує двопартійний інтерес, щоб припинити цю практику, включаючи запропонований закон, який називається Закон про справедливість оподаткування багатьох штатів 2020 року це оподатковує віддалених працівників лише за місцем проживання.

Наразі, однак, віддалені співробітники — і податкові спеціалісти — повинні будуть орієнтуватися в лабіринті податкових законів штату один за іншим.